税务合规
VAT、GST、销售税、企业所得税——中国出海团队在英国、欧盟、美国、香港、新加坡面临的税务合规完整指南。
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英国 VAT 注册
在英国销售必须注册VAT，年营业额超8.5万英镑强制注册，通过Avalara或TaxJar自动化申报。
查看详细指南 →美国销售税指南
美国无联邦销售税，各州自行征收。Amazon FBA在多个州产生Nexus，超过50个州各有门槛，须逐州注册。
查看详细指南 →香港利得税
香港采用地域来源征税原则，境外来源收入可免税，但须申请离岸税务豁免并保留完整证明文件。
查看详细指南 →新加坡企业所得税
新加坡企业税率17%，初创公司前三年可享首10万新元0%、下15万新元8.5%的分级优惠。
查看详细指南 →英国 VAT 注册流程
英国VAT注册门槛为12个月应税销售额超£90,000（2024年4月起），通过英国平台向消费者销售的海外卖家无门槛须立即注册；标准税率20%，注册后按季申报。
阅读全文 →欧盟 VAT 和 IOSS 注册流程
欧盟自2021年7月起取消各国远程销售门槛，统一为EUR 10,000年销售额门槛，电子服务类无豁免须从首笔销售起注册；OSS和IOSS可只注册一国统一申报多国VAT。
阅读全文 →美国销售税怎么处理
美国没有联邦VAT，由各州征收销售税，只在B2C零售环节征一次，全国平均税率约6%-9%；经济关联门槛通常是年销售额超$100,000或超200笔交易，须逐州注册。
阅读全文 →EPR 注册完整指南（2026）｜欧洲跨境卖家如何合规
EPR覆盖电子电气设备、包装、电池、纺织品等品类，德国须在LUCID注册、法国须在CITEO注册，各国独立办理无法用OSS统一覆盖，2026年8月欧盟包装新规生效后平台将逐国核验EPR号。
阅读全文 →2026年香港利得税指南：中国人持股公司适用
香港利得税两级制，首200万港元利润税率8.25%，超出部分16.5%。2023年起FSIE新规要求被动收入满足经济实质才可豁免，离岸豁免审批常需1至3年。
阅读全文 →2026年新加坡企业所得税指南：外资公司适用
新加坡企业所得税率17%，新公司首10万新元应税收入豁免75%，多数早期公司几乎不用缴税；GST税率9%，税务居民身份要求董事会决策实际在新加坡发生。
阅读全文 →美国销售税关联标准指南2026：面向中国亚马逊FBA卖家
亚马逊在全美20多州设仓，入仓即产生实体关联，多数FBA卖家在15至25州触发义务；年销售超10万美元或超200笔交易也会触发义务。TaxJar月费19至99美元。
阅读全文 →香港离岸税务豁免2026：哪些情况仍然有效，哪些规则已经改变
香港离岸申报完整流程平均需约87份材料、约9个月才定案，2025年拒绝率已升至约35%，较2024年上升10个百分点。FSIE已将被动收入纳入征税范围。
阅读全文 →外资美国LLC的IRS表格5472申报指南2026
外国人持股25%以上的美国LLC每年须提交Form 5472，零营收也不豁免，截止日4月15日可延至10月15日，未申报每份罚25000美元。
阅读全文 →中资美国LLC年度合规指南2026
中资美国LLC每年须在4月15日前（可延10月15日）提交Form 5472，零营收也要报，未申报每份罚25000美元，州年费怀俄明62美元起；BOI报告自2025年3月26日起美国境内成立的LLC已全部豁免。
阅读全文 →澳大利亚GST：中国跨境电商卖家指南2026
澳大利亚GST税率10%，注册门槛年销75000澳元，但货一旦入亚马逊FBA仓库门槛立即失效须自行注册拿ABN，切换周期4-8周，独立站超门槛也须自行申报BAS。
阅读全文 →加拿大销售税（GST/HST）中国卖家指南2026
加拿大GST/HST判断标准是库存物理存在，FBA入仓当天即触发注册义务与销售额无关，3万加元起征点只适用于直运模式，魁北克QST税率9.975%须单独注册。
阅读全文 →公司透明法：中资美国LLC的BOI申报指南2026
2025年3月26日起，美国本土成立的LLC已全部豁免BOI申报，仅中国公司主体做foreign registration才须申报，故意不报每天罚591美元。
阅读全文 →中国跨境电商卖家德国增值税注册指南2026
德国增值税注册2021年7月起已无3.5万欧元豁免门槛，标准税率19%，非居民注册周期6-12周需提交德语调查问卷，逾期须补缴全部税款并按年息1.8%加收滞纳金。
阅读全文 →新加坡GST注册指南（中资新加坡公司适用）
新加坡GST税率9%，年应税营业额超100万新元须强制注册，境外企业向新加坡消费者销售数字服务年收入超10万新元须通过OVR计划注册，门槛远低于100万新元标准要求。
阅读全文 →英国企业所得税指南（中资英国公司适用）
英国企业所得税：利润低于5万英镑适用19%小利润税率，超25万英镑适用25%主税率，CT600须在会计期结束12个月内申报，税款须第9个月零1天缴清。
阅读全文 →在中国注册CNIPA商标：境外品牌为何要尽早申请
中国商标法遵循申请在先原则，抢注者常抢先注册有上升势头的境外品牌名称，赎回价格从5万元到数百万元不等，CNIPA在线申请每类300元审查约12-18个月。
阅读全文 →欧盟VAT一站式服务（OSS）：2021年新规对中国卖家的影响
2021年7月起欧盟对跨境B2C销售实行零门槛VAT规则，此前3.5万至10万欧元免税门槛已取消，150欧元以下商品须用IOSS按月申报，合规软件月费约100-500欧元。
阅读全文 →中小企业转让定价基础：有境外实体的中国企业须知
持股超25%即构成关联方须遵守独立交易原则，年关联交易低于2亿元（有形商品）或4000万元可豁免本地文档但仍需自证定价合理，滞纳金按基准利率加5个百分点。
阅读全文 →英国有限公司税务申报指南：CT600+公司税+VAT完整流程
英国有限公司须向HMRC和Companies House申报，9个月内缴税、12个月内提交CT600，逾期最高罚1500英镑，年利润低于5万英镑适用19%税率。
阅读全文 →FBAR申报指南：中国LLC持有人如何申报FinCEN 114（海外账户）
境外账户余额年内任意时点超1万美元须申报FBAR，10月15日前提交。非故意漏报每份最高罚16536美元，故意违规按最高余额50%或165353美元取高值。
阅读全文 →EU DAC7合规指南：中国跨境卖家在亚马逊欧洲站的申报义务
在Amazon.de等欧盟平台年销售额达2000欧元或交易30笔即触发DAC7上报，次年1月31日前上报税局。收到通知后60天内未验证将导致账号停用、资金冻结。
阅读全文 →中国公司雇用美国承包商：1099-NEC申报义务完整指南
向美国自由职业者全年付款超600美元即可能触发1099-NEC申报义务，1月31日前寄送副本给承包商，3月31日前电子申报IRS，逾期最重每张罚310美元且无上限。
阅读全文 →中国个人税务居民身份怎么认定：住所、183天和六年规则（2026）
中国个人所得税法把居民个人分为两条路径：在中国境内有住所，或无住所但一个纳税年度内在境内累计居住满183天。无住所个人还要结合连续六年和单次离境超过30天的规则判断境外工资薪金的计税范围。
阅读全文 →加拿大公司税务申报怎么做：T2、联邦与省级税务截止日（2026）
加拿大公司通常要提交T2企业所得税申报。CRA说明，T2一般在税务年度结束后六个月内提交，税款通常在年度结束后两个月到期，符合条件的CCPC可能适用三个月付款期限。
阅读全文 →法国VAT申报怎么做：CA3、impots.gouv.fr专业账户和月季申报（2026）
法国标准VAT纳税人通常通过impots.gouv.fr专业账户提交CA3，申报频率可能为月度或季度，具体期限以专业账户显示的税务日历为准。企业要把法国本地销售、进口VAT和欧盟交易分开核对。
阅读全文 →德国GmbH税务申报怎么做：公司税、营业税、VAT和ELSTER（2026）
德国GmbH的税务工作通常要分别处理公司税、地方营业税和VAT，并通过ELSTER完成电子申报。ELSTER说明，2025年度公司税申报的一般期限为2026年7月31日，具体延长、代理和税种期限要按税务局通知核对。
阅读全文 →hellotax欧盟VAT服务靠谱吗：跨境电商合规自动化费用怎么查（2026）
hellotax官方价格页列出New Seller套餐每个国家每月49欧元起、OSS套餐每月89欧元起、Established Seller每个国家每月119欧元起，VAT注册和申报仍可能产生一次性费用。
阅读全文 →爱尔兰公司税务申报怎么做：CT1、ROS和九个月截止日（2026）
爱尔兰公司税申报通常通过Revenue Online Service完成，需处理预缴公司税、CT1和46G表格。Revenue说明，申报和税款一般在会计期间结束后九个月的23日前完成，具体日期仍要按公司账期和电子申报状态核对。
阅读全文 →日本公司税务申报怎么做：确定申告2个月期限与零申告风险（2026）
日本法人税确定申告须在决算日后2个月内完成，青色申告需在设立3个月内单独申请。2026年9月国税厅AI系统KSK2上线，零申告与银行流水不符将触发调查。
阅读全文 →意大利VAT申报怎么做：LIPE周期申报、电子提交和逾期风险（2026）
意大利VAT合规通常要同时关注定期VAT结算和LIPE周期申报。Agenzia delle Entrate公开日历显示，LIPE通过电子方式提交，具体季度截止日按官方日历和适用规则核对。
阅读全文 →荷兰BV税务申报怎么做：企业所得税五个月、VAT季度和年度并行（2026）
荷兰BV要把企业所得税和VAT申报分开管理。荷兰税务局说明，企业所得税通常在财政年度结束后五个月内申报，VAT通常按季度申报，荷兰设立企业的VAT申报窗口通常为期间结束后一个月。
阅读全文 →阿联酋公司税务申报怎么做：EmaraTax、9%与QFZP资格（2026）
阿联酋公司税纳税人通常要在EmaraTax向联邦税务局注册并取得公司税登记号。财政部说明，符合条件的合格自由区主体QFZP，其合格收入可以适用0%，不符合条件的应按一般公司税规则核算，不能把自由区证书直接当成免税证明。
阅读全文 →中国出海团队怎么做税务合规
大多数中国出海团队面临的税务义务来自两侧：持牌经营地（香港、新加坡、英国）的企业所得税，以及销售目的地市场（美国各州、欧盟成员国、英国、澳洲）的消费税/间接税（VAT / GST / Sales Tax）。两者相互独立，都不可忽视。
常见误区：认为"香港公司不用交税"——香港利得税基于地域来源原则，境外收入须申请离岸豁免并保留详细证明材料，并非自动免税。另一常见误区是认为美国销售税只有大卖家才需要关注——Amazon FBA在多个州产生Nexus，即使年销售额较小也可能触发注册义务。